关于2013年全区及

区本级财政决算情况的报告

—2014年7月在宁夏回族自治区第十一届人民

代表大会常务委员会第十一次会议上

自治区财政厅

自治区人民代表大会常务委员会：

受自治区人民政府委托，现向本次常委会会议报告2013年全区及区本级财政决算情况，请予审议。

2013年，全区各级财税部门认真贯彻落实党的十八届三中全会精神，坚持“稳中求进”的总基调，紧紧围绕自治区十一届人大一次会议确定的目标，转变理财思路，深化财政改革，力破发展难题，圆满完成了全区及区本级预算任务，为财政大发展、快发展奠定了坚实基础。

我区2013年财政决算结果是：全区地方公共财政预算收入完成308.3亿元，为年度预算的102.8%，增长16.8%。全区公共财政预算支出完成922.4亿元，为年度变动预算的92.3%，增长30.7%。2013年全区政府性基金收入完成203.1亿元，基金支出完成222.7亿元。有关情况请参见附表一、附表三、附表七。

按照《宁夏回族自治区人大常委会预算监督条例》的要求，下面，详细报告自治区本级2013年财政决算情况。

根据财政部批复，2013年自治区本级公共财政预算全口径收入746.4亿元，增长0.6%；公共财政预算全口径支出716.6亿元，增长1.1%；收支相抵，年终结转资金29.8亿元。有关情况请参见下表和附表二、附表五、附表六。

表1：2013年自治区本级公共财政预算全口径收支情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：亿元　

2013年自治区本级政府性基金全口径收入133.3亿元，基金全口径支出89.3亿元。收支相抵，年终结转44亿元。有关情况请参见附表八。

（一）对2013年自治区本级决算收入情况的说明

2013年自治区本级公共财政预算收入完成80.1亿元，为预算的103.7%，增长19.2%，超收2.8亿元，增幅较往年有所回落。收入的具体明细项目参见下表和图1。

图1：2013年自治区本级地方公共财政预算收入结构情况

2013年我区经济稳中回升，全区地方公共财政预算收入随之呈现出了良好的增长态势，各级财税部门狠抓收入征管不放松，圆满完成了全年收入预算任务，全年地方公共财政预算收入完成308.3亿元，增长16.8％，突破了300亿元大关。全区地方公共财政预算收入继2011年突破200亿元大关后，仅用两年时间又突破了300亿元，这标志着自治区财政实力有了实质性的提升。

在全区地方公共财政预算收入308.3亿元中，税收收入完成237.5亿元，增长14.7%，占77%；非税收入完成70.8亿元，增长24.4%，占23%。受全区经济总体态势向好发展的影响，税收收入除土地增值税小幅下降外，其他税种均保持了平稳增长。受工业经济恢复性增长和营改增政策性因素拉动，全区增值税地方留成部分完成31.9亿元，增长21.5%，依旧稳居全区第一大税种。去年中央和自治区取消82项、免征12项行政事业性收费，降低20项收费标准，非税收入同比仅增长24.4 %，增幅较往年有所回落，公共财政预算收入质量有所提升。

2013年自治区共争取中央各类转移支付补助收入556.6亿元，比上年增加17.5亿元。在中央财政调整转移支付结构，压缩专项转移支付占比的特殊背景下，经过自治区财政和各部门的共同努力，中央财政仍然加大对我区的转移支付力度，进一步增强了自治区财政的宏观调控和促发展能力。

2013年自治区本级公共财政预算收入超收28381万元，其中：税收短收10458万元，非税收入超收38839万元。按照《自治区预算稳定调节基金管理办法》规定，将决算前公共财政预算收入超收26430万元转入当年预算稳定调节基金，结合下年预算安排统筹使用。

（二）对2013年自治区本级决算支出情况的说明

2013年自治区本级公共财政预算全口径支出716.5亿元，增长1.1%，其中：自治区本级公共财政预算支出218.9亿元，减少1.9%；对市县的财力性转移支付214.6亿元，增长16.6%；对市县的专项转移支付235.8亿元，减少8.6%；转贷给市县的地方政府债券支出41.6亿元；债券还本支出1.4亿元；上解中央财政1.6亿元；安排预算稳定调节基金2.6亿元。

从执行情况看，一是高度注重区域均衡发展。2013年自治区财政安排对市县各类转移支付资金492亿元（含41.6亿元的地方政府债券），比上年增长4.7%，占到市县支出规模的70%。生态移民、沿黄经济区、宁南区域中心城市和大县城建设等重大项目的实施有力推进了全区区域均衡发展。二是着力提升民生保障层次。2013年，自治区本级公共财政预算全口径民生支出（含自治区补助下级）413亿元，对教育、社会保障、医疗卫生、保障性安居工程等重大民生项目都给予了有力支持。三是积极推进经济发展方式转变。2013年，自治区本级财政安排农业、工业和服务业支出143亿元，大力推进现代农业、新型工业化和现代服务业统筹协调发展，着力构建结构合理、持续发展的现代产业体系。

（三）对2013年自治区本级预算稳定调节基金安排情况的说明

按照财政部要求，自治区本级财政自2010年起设立预算稳定调节基金，主要目的是建立年度预算稳定运行长效机制，避免年末“突击花钱”，形成“以丰补歉、滚动运行”，有利于人民代表大会及其常委会对预算的监督审查，增强预算的约束力。

截止2013年底，自治区财政已累计安排稳定调节基金62.2亿元，调用57.6亿元，结余4.6亿元，结余的预算稳定调节基金将主要用于弥补以后年度预算缺口。2013年，自治区财政安排预算稳定调节基金2.6亿元，全部来自自治区本级公共财政预算收入超收。

（四）对2013年自治区本级财政结转的说明

2013年自治区本级公共财政预算支出结余29.8亿元，区本级结余比2012年减少3.7亿元，压缩11%。近年来，自治区财政高度重视结余结转压缩工作，通过细化预算编制、完善健全资金分类考核体系、建立健全预算执行和清理压缩结余结转资金相挂勾的激励约束机制等多项举措，切实加快财政支出进度，取得了积极效果，2013年全年我区财政支出进度在全国的排名位次居前，财政支出的时效性、均衡性、有效性和安全性都得到了进一步提升。

总体看，2013年全区财政紧扣自治区党委、政府重大战略部署，不断完善公共财政体系，努力增强地方财政实力，着力提升财政对经济社会发展的综合保障能力。一是地方财政实力迈上新台阶，。收支规模快速壮大，中央转移支付稳定增长，资金来源渠道不断拓展；二是财政宏观调控能力实现新跨越，。注重完善政策体系建设，着力增强项目实施带动作用，努力完善促进发展的政策环境，积极推进产业优化升级，全力增加城乡居民收入；三是农业农村事业得到新发展，。积极推进现代农业发展，夯实农田水利基础设施，加快扶贫攻坚步伐，改善农村生产生活面貌；四是民生保障能力有了新提升，。认真落实自治区10项民生计划、为民办30件实事，全面实施教育、健康、社保、住房“四大质量提升工程”，切实增强全区人民的幸福指数；五是财政管理改革取得新进展，。省以下财政体制进一步完善，财政改革深入推进，财政管理显著加强。财政服务大局、支持发展、保障重点、改善民生的能力得到明显提升，财政事业实现了稳定、可持续发展。